Declaración de la administración ejecutiva
ii La Compañía (bajo el nombre comercial Influencer Index) (la "Empresa") tiene la intención de habilitar y facilitar el comercio secundario de ciertos tokens no fungibles ("NFT") vinculados a celebridades ("Influencer Tokens") a los usuarios de los Estados Unidos y en el extranjero (los "Clientes") a través de su plataforma basada en la web (la "Plataforma"). Dado que dicha actividad implicará el procesamiento de los pagos de los compradores a los vendedores de Influencer Tokens en la Plataforma, la Empresa, en ciertos casos, estará sujeta a la Ley de Secreto Bancario ("BSA") como una empresa de servicios monetarios (MSB). Como MSB, la Empresa debe implementar y mantener (y, como práctica recomendada con respecto a su plataforma de negociación en general, desea implementar y mantener) un programa de cumplimiento contra el lavado de dinero (""AML") basado en el riesgo eficaz.
Un programa AML basado en el riesgo eficaz es aquel que se ha diseñado de forma razonable para evitar que se utilice la Empresa con el fin de facilitar el lavado de dinero y la financiación de actividades terroristas, de acuerdo con los riesgos que plantea la ubicación y el tamaño, la naturaleza y el volumen de los servicios financieros que proporciona la MSB. Cada programa AML de la MSB debe incluir los siguientes elementos:
La Junta Directiva de la Empresa (la "Junta") reconoce que la redacción e implementación de esta Política AML ("Política") es clave para lograr los resultados mencionados.
El lavado de dinero es el proceso mediante el cual los delincuentes ocultan la existencia, la naturaleza o el origen de sus fondos ilegales y los disfrazan para que parezcan legítimos. Los financiadores del terrorismo y otras actividades ilícitas organizadas siguen procesos similares. El objetivo de cumplimiento de la Empresa es proteger su negocio para que no se utilice con el fin de facilitar el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y los delitos relacionados, en la medida de lo razonablemente posible. La Empresa ha evaluado los riesgos que plantean las personas que lavan dinero, financian el terrorismo y realizan otras actividades delictivas relacionadas en relación con la Plataforma. Teniendo en cuenta los riesgos que se plantean y el tamaño y la naturaleza de los negocios de la Empresa asociados con la Plataforma, la Empresa ha implementado este programa AML. Esta Política se limita a la actividad que se realiza en la Plataforma como se describe a continuación. Si cambia la actividad que se realiza a través de la Plataforma, se volverá a evaluar esta Política. De manera similar, si la Empresa participa en otra actividad de MSB, se volverá a evaluar esta Política.
Es responsabilidad de todos los empleados de la empresa asociados a la Plataforma comprender y cumplir con esta Política. Las preguntas sobre esta Política deben dirigirse al director de cumplimiento de la Empresa. El incumplimiento de las disposiciones específicas de la BSA, los estatutos federales contra el lavado de dinero, las leyes antiterroristas y los estatutos penales relacionados puede dar lugar a importantes sanciones civiles y penales para la Empresa y los empleados individuales. El incumplimiento de cualquier requisito legal por parte de un empleado también lo someterá a medidas disciplinarias, que pueden incluir el despido.
La Junta ha aprobado esta Política y su implementación a partir del 1 de abril de 2022. La Junta revisará y aprobará esta Política de forma anual y en el caso de que se expandan las actividades de MSB de la Empresa o se modifique de forma sustancial la actividad que se realiza en la Plataforma.
Cualquier servicio de giro postal o cheque de viaje.
Si bien, en algunos casos limitados, la Empresa planea permitir que los Clientes realicen compras de Influencer Tokens en la Plataforma con criptomonedas, en tales casos, la aceptación de criptomonedas por parte del Cliente y la conversión a moneda fiduciaria para la liquidación a la Empresa serán facilitados por un procesador externo. Además, la Empresa no participará en la siguiente actividad en la Plataforma:
En esta sección se describe la evaluación que ha realizado la Empresa sobre la probabilidad de que la Plataforma se pueda utilizar para delitos financieros y las medidas que tomará para tratar de mitigar esos riesgos. Nuestra evaluación del riesgo tiene en cuenta las siguientes categorías de riesgo:
Naturaleza de la Plataforma y el Cliente
La Plataforma permite la liquidación de fondos en relación con la compra y venta de Influencer Tokens por y entre Clientes, incluido los Clientes situados en los Estados Unidos. Los Clientes pueden acceder y prefinanciar una cuenta virtual (también conocida como billetera digital) en la Plataforma que se puede utilizar para comprar y recibir los ingresos de la liquidación de la venta de los Influencer Tokens. Para establecer una cuenta virtual, los Clientes deberán completar el proceso de verificación de identidad "Conozca a su cliente (KYC)" realizado por Trulioo.
La cuenta virtual de los Clientes situados en EE. UU. se otorga a través de un proveedor de servicios de pago externo (actualmente Dwolla). Las instituciones financieras asociadas a Dwolla reciben y mantienen los fondos subyacentes acreditados en las cuentas virtuales de los Clientes en cuentas bancarias en beneficio de los Clientes de la Empresa. Los clientes fuera de los Estados Unidos también podrán establecer y prefinanciar cuentas virtuales a través de un proveedor de servicios de pago externo fuera de los EE. UU., que mantendrá dichos fondos en beneficio de los Clientes de la Empresa de conformidad con las autorizaciones correspondientes.
Los clientes pueden financiar compras de Influencer Tokens en la Plataforma con criptomonedas o una tarjeta de crédito en lugar de sus cuentas virtuales prefinanciadas. En el caso de los pagos con tarjeta de crédito, actualmente la Empresa tiene la intención de utilizar Stripe como su procesador de pagos. En el caso de los pagos con criptomonedas, actualmente la Empresa tiene la intención de utilizar un procesador externo que aceptará criptomonedas de los Clientes y liquidará la moneda fiduciaria a la Empresa. En otras palabras, si bien la Empresa permitirá a los Clientes comprar Influencer Tokens con criptomonedas, en realidad no recibirá, mantendrá ni transmitirá criptomonedas de forma directa.
Negocios de alto riesgo y riesgo inaceptable
La Plataforma solo se utilizará para facilitar la compra y venta de NFT. Si bien las transacciones de NFT no se pueden considerar inherentemente de alto riesgo sobre la base de que un NFT es un bien digital, los NFT siguen siendo una tecnología nueva y una clase de activo sujeta a la incertidumbre reguladora. Además, los NFT también suelen comprarse y venderse por importes significativos en dólares y es posible que no exista necesariamente una base de mercado tradicional para la fijación de precios. Asimismo, los NFT suelen comprarse o venderse con criptomonedas, lo que implica mayores riesgos de lavado de dinero y otras actividades ilícitas. Por lo tanto, la Empresa debe considerar la evolución de los riesgos relacionados con las transacciones de NFT y las criptomonedas en general. Además, la Empresa debe monitorizar y cumplir con cualquier regulación nueva relacionada con los NFT que pueda afectar la forma en que se procesan las transacciones y cómo se tratan los Influencer Tokens en la Plataforma.
Como se mencionó, la Empresa tiene la intención de facilitar la aceptación de criptomonedas como pago por Influencer Tokens. Incluso si las facilita un procesador externo, las transacciones de criptomonedas son inherentemente de mayor riesgo debido al anonimato de la cadena de bloques y otras características. Para minimizar dicho riesgo, la Empresa verificará la identidad de sus Clientes (como se indicó anteriormente) y recibirá la liquidación en moneda fiduciaria, y solo la liquidará a los vendedores de Influencer Tokens. La Empresa tomará las medidas apropiadas para garantizar que las transacciones que involucren criptomonedas se faciliten de conformidad con las regulaciones aplicables relacionadas con las criptomonedas por parte de la Empresa y sus socios de procesamiento externos, según corresponda.
Servicios ofrecidos
Como se describió anteriormente, los Clientes solo podrán utilizar la Plataforma para comprar y vender NFT. En la actualidad, la Empresa cree que las transacciones de mayor riesgo serán aquellas que involucren criptomonedas. La Empresa contará con medidas de seguridad diseñadas para someter las transacciones con criptomonedas a una mayor supervisión para mitigar el riesgo de que la Plataforma se utilice para facilitar actividades ilícitas.
Asimismo, las transacciones que involucran importes elevados en dólares también pueden presentar un mayor riesgo de facilitar el lavado de dinero. Los Clientes que deseen realizar transacciones grandes estarán sujetos a una mayor diligencia debida que incluye una verificación adicional de la identidad y la dirección por parte de Trulioo. La Empresa monitorizará la actividad en la Plataforma para determinar los umbrales de transacción adecuados para dicha diligencia debida.
Canales de entrega
Los clientes pueden comprar Influencer Tokens con fondos en moneda fiduciaria a los que se accede a través de cuentas virtuales o billeteras digitales. Cuando el Cliente compre un Influencer Token, los fondos se transferirán de la billetera digital del comprador a la billetera digital del vendedor. (Cuando el comprador y el vendedor tienen billeteras digitales en la misma institución financiera, las transacciones pueden procesarse como transferencias contables que se liquidan sin ningún movimiento de fondos subyacentes). La Empresa no tendrá la custodia ni el control de los fondos asociados con la compra en moneda fiduciaria de Influencer Tokens. Según corresponda, las transacciones entre cuentas virtuales situadas en EE. UU. se liquidarán a través de la Cámara de compensación automatizada (ACH).
Como se indicó anteriormente, los Clientes también pueden financiar compras de Influencer Tokens mediante tarjeta de crédito. La Empresa verificará que el titular de la tarjeta tenga fondos suficientes para comprar el Influencer Token al obtener una autorización y retener los fondos de los clientes. En el caso de las transacciones completadas, la Empresa recibirá los fondos de liquidación de su socio de procesamiento de pagos en nombre y como agente del Cliente que vende el Influencer Token y liquidará los fondos en la cuenta virtual del Cliente o en la cuenta bancaria externa que designe el Cliente.
Los Clientes también pueden utilizar criptomonedas para comprar Influencer Tokens. La Empresa facilitará la aceptación de pagos en criptomonedas por parte de los compradores de Influencer Tokens. Como se indicó anteriormente, un socio de procesamiento externo de la Empresa aceptará criptomonedas de los compradores y solo liquidará a la Empresa en moneda fiduciaria. Por lo tanto, la Empresa no recibirá, mantendrá ni transmitirá criptomonedas a través de billeteras u otras cuentas que posea o controle (y, en ningún caso, custodiará ni transmitirá criptomonedas en nombre de ninguna otra parte). Los vendedores de Influencer Tokens no pueden recibir pagos en criptomonedas en este momento y, por lo general, los Clientes no podrán custodiar criptomonedas en sus cuentas virtuales en la Plataforma.
Ubicación geográfica
La Empresa facilita la liquidación de fondos con respecto a Clientes internacionales y en los EE. UU. Las transacciones que se procesen en la Plataforma implicarán la liquidación dentro y fuera de los Estados Unidos. La Empresa no enviará fondos a países cubiertos por leyes de sanciones administradas por la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) de los EE. UU., que generalmente prohibirían a la Empresa entablar cualquier relación comercial o participar en cualquier transacción comercial con una persona identificada por la OFAC como una persona prohibida o con cualquier país o representante de un país identificado por la OFAC.
Descripción general de los requisitos del programa AML de la BSA
La BSA requiere que cada MSB desarrolle, implemente y mantenga un programa AML "basado en el riesgo" eficaz. Dicho programa se ha diseñado de forma razonable para evitar que se utilice la MSB con el fin de facilitar el lavado de dinero y la financiación de actividades terroristas, de acuerdo con los riesgos que plantea la ubicación y el tamaño, la naturaleza y el volumen de los servicios financieros que proporciona la MSB. Cada programa AML de la MSB debe incluir los siguientes elementos:
Cada empleado de la Empresa es responsable de cumplir con la BSA, la ley federal contra el lavado de dinero relacionada, esta Política y cualquier implementación relacionada con esta Política. El director de cumplimiento es responsable de garantizar que existan controles y procedimientos internos adecuados y efectivos para ayudar a evitar que la Plataforma sea utilizada por personas que lavan dinero, financian el terrorismo y otros delincuentes.
Marco normativo
La Ley de Secreto Bancario (BSA)
Los requisitos de presentación de informes y mantenimiento de registros de la BSA se han diseñado para crear un "respaldo documental" para rastrear los ingresos del delito hasta sus fuentes ilegales y para rastrear los fondos que se utilizan con fines delictivos, incluso cuando se generan a partir de fuentes legítimas. La Empresa cree que puede considerarse un transmisor de dinero y, por lo tanto, una empresa de servicios monetarios ("MSB") en función de las regulaciones de la BSA porque: (1) facilita la liquidación transfronteriza de pagos de los Clientes por Influencer Tokens vendidos y negociados a través de la Plataforma; y (2) puede permitir a los Clientes realizar pagos en criptomoneda por Influencer Tokens.
La Empresa, así como sus ejecutivos, empleados y clientes pueden ser procesados y estar sujetos a sanciones civiles por estructurar, ayudar en la estructuración o intentar estructurar transacciones monetarias y de otro tipo para evadir los requisitos específicos de la presentación de informes y mantenimiento de registros, y por causar o intentar causar que la Empresa no cumpla con estos requisitos, o por incluir omisiones sustanciales o declaraciones erróneas de hechos en un informe que se debe presentar o en un registro que se debe mantener según la BSA.
Los estatutos de lavado de dinero
Secciones 1986 y 1987 del Código Penal de los EE. UU.
Los estatutos federales de blanqueo de dinero establecen que es ilegal que cualquier persona participe a sabiendas en cualquier transacción financiera o comercial, o en el transporte o transmisión internacional de fondos, con el producto de una actividad ilegal específica, a sabiendas de que los fondos provienen de actividades delictivas y con la intención de promoverlas, ocultar o disfrazar su naturaleza u origen, evadir impuestos o eludir la obligación de informar sobre las transacciones monetarias. Si está involucrada una MSB y la transacción supera los 10 000 $, y la persona que realiza la transacción sabe que los fondos provienen de algún tipo de actividad delictiva, puede existir responsabilidad.
Los principales estatutos de blanqueo de dinero, que se encuentran en las Secciones 1956 y 1957 del Título 18 del Código de los Estados Unidos (U.S.C.), indican que:
El elemento de "conocimiento" en el delito federal de lavado de dinero puede establecerse mediante la prueba de "ceguera intencionada". Por ejemplo, si un empleado de la Empresa sospecha que la Plataforma se podría estar utilizando para lavar "dinero ilícito", pero se niega deliberadamente o no realiza preguntas ni informa la actividad a su supervisor porque no quiere involucrarse o quiere desconocer dicha actividad, se podría considerar que el empleado y la Empresa han actuado con ceguera intencional.
Las infracciones penales pueden resultar en multas de hasta 500 000 $ o el doble del valor de los bienes lavados, lo que sea mayor, o penas de prisión de hasta veinte (20) años. Las sanciones civiles se limitan a infracciones de los delitos de transacciones financieras y de transporte internacional y pueden imponerse hasta el máximo valor de la propiedad, los fondos o los instrumentos monetarios involucrados o 10 000 $. Además, el gobierno de los EE. UU. puede confiscar cualquier propiedad involucrada en la infracción de blanqueo de dinero, incluido las cuentas bancarias que contienen fondos involucrados en las transacciones, equipos y sistemas informáticos, bienes inmuebles, bienes personales y otros bienes.
Delitos de la Sección 1960
Requisitos de presentación de informes de la BSA
Informes de actividad sospechosa ("SAR")
La BSA requiere que las MSB presenten SAR. Se requiere informar si se lleva a cabo o se intenta realizar una transacción, en o a través de la MSB, que involucre o agregue fondos o activos de al menos $2000 y la MSB sepa, sospeche o tenga motivos para sospechar que la transacción (o un patrón de transacciones del que la transacción forma parte) es sospechosa. Cada MSB debe presentar un informe de actividad sospechosa (SAR) en el formulario de SAR de MSB. Se debe presentar el SAR a más tardar treinta (30) días después de la fecha de la detección inicial de los hechos que constituyen la base para presentar un SAR. La empresa puede presentar los SAR de forma electrónica.
Los ejemplos de actividades que pueden ser "sospechosas" incluyen, entre otras, transacciones que:
Una transacción puede ser reportada de forma voluntaria por una MSB si cumple con cualquiera de los criterios regulatorios para una transacción "sospechosa", incluso si se encuentra por debajo del umbral de informe obligatorio.
Las transacciones diseñadas para evadir la BSA, como la estructuración, también son sospechosas.
Estructuración
Una persona participa en la estructuración si esa persona, actuando sola, o en conjunto con, o en nombre de, otras personas realiza o intenta realizar una o más transacciones, por cualquier importe, en una o más instituciones financieras, en uno o más días, de cualquier manera, con el fin de evadir un requisito de presentación de informes o mantenimiento de registros de la BSA.
La frase "de cualquier manera" incluye, pero no se limita a, el desglose de una sola suma o sumas por debajo del umbral de mantenimiento de registros o presentación de informes (por ejemplo, más de $10 000 dólares para los CTR, $3000 o más para la "Regla de transferencia electrónica" según el Título 31 del CFR, Sección 1010.410[e]) o la realización de una serie de transacciones por debajo del umbral correspondiente ($10 000 o $3000). La transacción o transacciones no tienen que exceder el umbral relevante en ninguna institución financiera individual (o MSB individual o ubicación de MSB) en cualquier fecha para constituir la estructuración.
Existen tres componentes que se suelen asociar con el blanqueo de dinero que los delincuentes utilizan para enmascarar su dinero ilegal:
Evasión distinta a la estructuración
Las personas que intentan evadir la BSA suelen utilizar métodos distintos o adicionales a la estructuración. Un método común es asumir una identidad falsa. Para operar de forma eficaz bajo una identidad falsa, se puede alterar la identificación legítima o utilizar una identificación falsa al realizar transacciones financieras.
Sin fines comerciales o lícitos aparentes (actividad inusual)
Una transacción inusual es aquella que no se ajusta a una norma de comportamiento esperado. Una transacción puede ser inusual porque es inconsistente con lo que se conoce acerca de un cliente en particular o porque es inconsistente con un patrón de comportamiento previamente establecido por un cliente en particular. Una transacción puede ser inusual porque difiere de la norma de comportamiento de un grupo particular de clientes o porque difiere de las transacciones realizadas en un área geográfica o región en particular. Puede ser inusual porque difiere de una práctica comercial normal a nivel local o general.
Nota: Ceguera intencional
IEn el contexto de la detección y el informe de actividades sospechosas, si la Empresa sabe que dos transacciones parecen haberse completado de una manera diseñada para evitar un requisito de la BSA, pero se niega deliberadamente a realizar preguntas o indagar más porque quiere desconocer esta actividad, y por lo tanto, no informa las transacciones como sospechosas, se considerará que la Empresa tiene conocimiento de las dos o más transacciones "sospechosas" a efectos de determinar que se ha producido una infracción del requisito de presentación de SAR.
Prohibición contra la divulgación de SAR
Si la Empresa presenta un SAR, tiene prohibido revelar a cualquier persona involucrada en la transacción o transacciones informadas que se ha presentado un SAR. La prohibición se extiende a todos los funcionarios y empleados de la Empresa, y todos los empleados deben conocer sus obligaciones reglamentarias con respecto a esta prohibición. Si la Empresa recibe una citación u otra solicitud para divulgar un SAR o la información que contiene, la Empresa, incluidos cualquiera de sus funcionarios, empleados y agentes (si corresponde), debe negarse a presentar el SAR o cualquier información que contenga, excepto cuando dicha divulgación sea solicitada por la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) o por una agencia de aplicación de la ley o de supervisión adecuada. La empresa notificará a la FinCEN cualquier solicitud de SAR o de la información contiene, así como cualquier respuesta proporcionada a dicha solicitud.
Inmunidad civil para la presentación de un SAR
Como MSB, la Empresa y sus funcionarios y empleados se encuentran protegidos de la responsabilidad civil en relación con la presentación de un SAR y la información que contenga.
Presentación de un SAR: evaluación subjetiva
La decisión de presentar un SAR la toma el director de cumplimiento. Si un empleado descubre una actividad que conoce o sospecha que está involucrada en una posible violación de la ley, la información debe remitirse de inmediato al director de cumplimiento. En cada caso, el director de cumplimiento evaluará el asunto y tomará las medidas adecuadas. La Empresa mantiene un registro de todos los detalles y correcciones, si los hay, de la actividad inusual. La documentación de respaldo de un SAR se identificará como tal y la mantendrá la Empresa.
La política de la Empresa es preparar y presentar informes precisos y completos. La Empresa conservará una copia de cada SAR presentado, más los originales de toda la documentación de respaldo, por un período de cinco (5) años a partir de la fecha de presentación del SAR. Se debe tener mucho cuidado al tratar con cualquier persona que pueda realizar preguntas sobre el requisito de presentación de un SAR u otros requisitos de mantenimiento de registros o presentación informes de la BSA. Si la Empresa, o alguna otra persona, realiza preguntas sobre los SAR u otros requisitos de presentación de informes o mantenimiento de registros de la BSA, se remitirá a la persona al director de cumplimiento.
Informes de transacciones de divisas ("CTR")
Debido a que los servicios de la Empresa solo se brindan de forma electrónica, la Empresa no acepta ni gestiona divisas actualmente y, por lo tanto, no estará sujeta a los requisitos de presentación relativos a las transacciones con divisas superiores a $10 000. Título 31 del CFR, Sección 1010.330. En la medida en que la Empresa participe en actividades que involucren divisas, volverá a evaluar los requisitos relacionados con la notificación de transacciones monetarias en virtud de la BSA.
Requisitos de mantenimiento de registros de la BSA
Los requisitos de mantenimiento de registros de la BSA relevantes para la Empresa incluyen:
Todos los registros que requiere la BSA, incluido las copias de los informes presentados y los registros de inscripción, se deben conservar durante un período de cinco (5) años.
La regla de transferencia de fondos
La empresa debe considerar la aplicabilidad de la regla de transferencia electrónica a sus actividades; si se pueden transferir fondos por un importe de $3000 o más de un usuario a otro a través de la plataforma, es probable que se apliquen estos requisitos.
La regla de transferencia de fondos, Título 31 del CFR, Sección 1010.410(e) (también denominada "Regla de transmisión"), requiere que una MSB que acepte instrucciones de transferencia de fondos (es decir, una "orden de transmisión"): (i) registre cierta información de identificación y de otro tipo sobre la persona que da la orden de transmisión (el "transmisor"), la persona a la que se pagará el producto de la orden de transmisión (el "beneficiario"), la transferencia y las instituciones que procesan la transferencia; (ii) verifique la identidad del transmisor y beneficiario; y (iii) envíe cierta información a la siguiente institución financiera que procese la transferencia. La regla se aplica a todas las transferencias por un importe de $3000 o más, independientemente del método de pago. La información que se debe obtener y conservar incluye el número de seguro social, el EIN o el número de pasaporte del Cliente (si la persona no tiene un número de seguro social), además del nombre y la dirección.
Otros requisitos de mantenimiento de registros de la BSA
Otros tipos de registros que se deben conservar en virtud de la MSB pueden incluir solicitudes de la Sección 314(a), consultas de las fuerzas de seguridad y otros funcionarios gubernamentales, e intercambio de información. La Empresa mantendrá registros de cada transacción, incluido el importe del pago, así como la dirección de la billetera digital del pagador y del beneficiario, si corresponde.
Requisitos de registro de la Empresa
El registro de una MSB es responsabilidad del propietario o persona que controla la MSB. El registro se logra a través de la presentación del formulario de registro de empresa de servicios monetarios ("Formulario de registro") y la retención de cierta información en respaldo del registro. El Formulario de registro se presenta dos veces al año a partir de la fecha de vencimiento del primer registro de la FinCEN y se debe renovar cada dos años. La Empresa conservará una copia del formulario presentado y toda la documentación de respaldo por un período de cinco años. La empresa conservará:
La Empresa también debe volver a registrarse, lo que significa volver a presentar un formulario de registro, en cualquier momento antes de la renovación si ocurre un evento que desencadene la inscripción nueva. Dicho evento incluye, si corresponde:
Diligencia debida: Clientes y empleados
Para proteger a la Empresa y al sistema financiero, la Empresa debe tener suficiente conocimiento de sus Clientes. La Empresa debe poder creer razonablemente que conoce la identidad de sus clientes y anticipar la actividad comercial normal para poder concluir razonablemente que los Clientes no presentan riesgos inaceptables para la Empresa en relación con el blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo y otras actividades ilícitas.
Como se describe en el presente, la Empresa obtendrá y verificará la información de identificación de los Clientes a través de Trulioo, evaluará el riesgo de los Clientes en función del volumen y la actividad de las transacciones, mantendrá la documentación adecuada con respecto a los Clientes, evaluará si el procesamiento de las transacciones en nombre de los Clientes crea un riesgo excesivo, etc., realizará una revisión manual de los Clientes o las transacciones marcadas como necesarias.
Monitorización de las transacciones y diligencia debida continua
Actividades sospechosas
La política de la Empresa es informar de inmediato cualquier actividad delictiva conocida o sospechosa a los organismos gubernamentales correspondientes, presentar los SAR y cooperar con las fuerzas de seguridad en las investigaciones penales.
La Empresa monitorizará e investigará las transacciones que parezcan sospechosas o inusuales (como se describe más adelante). La Empresa se comunicará con el Cliente en la medida de lo razonablemente posible para investigar posibles actividades delictivas, de conformidad con las obligaciones pertinentes en virtud de la BSA.
Los empleados de la Empresa deben estar alertas a las actividades que puedan indicar una posible estructuración u otras infracciones de la BSA, lavado de dinero, financiación del terrorismo u otra actividad delictiva, o que parezcan "sospechosas". Si un empleado descubre una actividad que conoce o sospecha que está involucrada en una posible violación de la ley, la información debe remitirse de inmediato al director de cumplimiento. En cada caso, el director de cumplimiento evaluará el asunto y tomará las medidas adecuadas.
Actividad inusual
La política de la Empresa es identificar transacciones inusuales, examinar todos los datos disponibles y realizar más investigaciones, según sea necesario, para llegar a una de dos conclusiones: (1) que la transacción es sumamente inusual pero no sospechosa porque hay una explicación razonable para la actividad; o (2) que la transacción es sospechosa porque es sumamente "inusual" y la Empresa no conoce una explicación razonable para la transacción después de examinar todos los hechos disponibles, incluidos los antecedentes y el posible propósito de la transacción. En relación con el procesamiento de las transacciones en la Plataforma, la Empresa identificará las "referencias" de la actividad normal esperada e identificará la actividad inusual, como un aumento en la cantidad de transacciones que involucren a una persona en particular en un día determinado.
Al revisar o monitorizar transacciones y otras actividades, ningún factor por sí solo es decisivo ni suficiente para proporcionar una base razonable para concluir que se ha realizado un lavado de dinero, financiación del terrorismo, estructuración u otra actividad "sospechosa". La determinación de que una actividad específica es "sospechosa" se debe basar en la consideración de toda la información relevante, en especial el tamaño, la frecuencia y la naturaleza de las transacciones y la norma para las transacciones que se realizan en la Plataforma o que involucran a un Cliente en particular. Sin embargo, un solo factor puede indicar que una transacción es inusual y posiblemente "sospechosa" y que se debe realizar una investigación adicional.
Diligencia debida continua del Cliente
La Empresa tomará medidas razonables con el fin de evitar el uso de la Plataforma para facilitar el blanqueo de dinero y otras actividades ilícitas. La política de la Empresa es identificar y verificar la identidad de los Clientes en el momento de la incorporación y volver a verificar u obtener información adicional a través de un proceso continuo de administración de relaciones basado en el riesgo. Este proceso incluye la revisión de la actividad de los Clientes en la Plataforma y el nivel de riesgo potencial en caso de que surja alguna información que sugiera que la evaluación actual del riesgo asociado al Cliente ya no es adecuada.
Cumplimiento del proceso legal
El personal del gobierno puede participar en comunicaciones informales con la Empresa. Además, la Empresa puede recibir comunicaciones legales formales por escrito, como citaciones, avisos y órdenes judiciales.
Las fuerzas de seguridad y otro personal gubernamental a menudo se comunicarán con una MSB como cortesía y, a veces, para reducir el alcance de una citación o aviso que se emitirá. Un representante del gobierno puede solicitar que se presenten registros, documentos u otra información sin el beneficio de una citación, aviso u otro proceso legal. Para proteger a la Empresa y al Cliente, la Empresa requiere un proceso legal formal, como una citación, antes de la producción o divulgación de registros, documentos y otra información específica.
Si la Empresa recibe una citación, aviso, orden de allanamiento u otro proceso legal, o si un agente del gobierno solicita información o documentos relacionados con la BSA, el blanqueo de dinero o actividades terroristas, se debe contactar al director de cumplimiento. Solo el director de cumplimiento está autorizado a responder procesos legales, avisos legales u otras consultas de las autoridades gubernamentales o de la fuerza de seguridad, o a comunicarse de otro modo con los funcionarios de la fuerza de seguridad u otras autoridades gubernamentales con respecto a asuntos penales y otros asuntos legales relacionados con la BSA, los estatutos contra el blanqueo de dinero y el terrorismo, y asuntos penales relacionados.
La capacitación del personal adecuado es un componente clave de un programa de cumplimiento AML eficaz y es requerido por la BSA. La Empresa requiere que los empleados involucrados en la Plataforma realicen la capacitación AML. En caso de que la Empresa modifique o expanda los servicios que ofrece a través de la Plataforma o los tipos de actividades que se realizan en la Plataforma, volverá a evaluar su política de capacitación y la revisará según corresponda. El director de cumplimiento se asegurará de que se desarrollen los programas de capacitación pertinentes.
Las sesiones de capacitación deben abordar el propósito y la naturaleza de la BSA y un enfoque funcional para el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo.
El director de cumplimiento deberá mantener un cronograma para la capacitación AML del personal adecuado. Al impartir las sesiones generales o de capacitación, el director de cumplimiento u otra persona directamente responsable de la capacitación elaborará una lista con las firmas de las personas que recibieron la capacitación, y una anotación de la fecha y el título de la herramienta de capacitación, así como el lugar y el momento de la capacitación. Los registros de la capacitación AML se mantendrán durante un período de cinco (5) años a partir de la fecha de entrega de la capacitación.
La política de la Empresa es proporcionar pruebas independientes de su programa de cumplimiento de conformidad con el mandato del programa de cumplimiento de la BSA. En consecuencia, se llevará a cabo una revisión independiente de esta política y programa de cumplimiento bajo la dirección de la gerencia de la Empresa aproximadamente una vez al año. Una persona que sea independiente y tenga la experiencia y la habilidad para realizar una revisión independiente, exhaustiva y eficaz, realizará la auditoría o revisión. El revisor puede ser un empleado de la Empresa, pero en ningún caso puede ser un empleado que tenga una responsabilidad de cumplimiento específica, como el director de cumplimiento, ni un empleado que dependa del director de cumplimiento.
El revisor elaborará un cuestionario de control interno y un programa de trabajo de auditoría que describa en detalle las pruebas que se realizarán para cumplir con cada objetivo de auditoría. Se emitirá a la gerencia de la Empresa un informe escrito que resuma los resultados de la revisión independiente y las medidas correctivas de la gerencia.
A continuación, se incluye una descripción de los puntos que se cubrirán en la revisión independiente anual, que se centra en todas las áreas relacionadas con la presentación de informes y mantenimiento de registros de la BSA y el cumplimiento de la OFAC:
El director de cumplimiento deberá conservar los registros de todos los informes finales de la revisión independiente de la Política durante un período de cinco (5) años.
El enfoque principal de esta Política es el cumplimiento de la BSA/AML. Sin embargo, la Empresa también toma en serio los programas de sanciones que administra la Oficina de Control de Activos Extranjeros ("OFAC") del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. De acuerdo con las directrices de la OFAC, aunque no se requiere un programa de cumplimiento de sanciones, esa agencia utiliza la existencia de un programa de cumplimiento de la OFAC basado en el riesgo para determinar si se solicitan sanciones civiles o penales incluso por incumplimientos inadvertidos del programa de sanciones; por lo general, los estatutos que administra la OFAC generalmente imponen responsabilidad a las personas estadounidenses por realizar transacciones prohibidas incluso sin la intención específica de violar la ley. Por este motivo, y debido a que es coherente con la política de la Empresa de cumplir plena y completamente con todas las leyes y regulaciones diseñadas para garantizar que la Empresa no se utilice como conducto para actividades ilícitas, la Empresa ha instituido un programa de cumplimiento de la OFAC.
Las leyes de sanciones aplicadas por la Oficina de Control de Activos extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés) prohíben realizar transacciones comerciales o financieras con ciertos países específicos y/o “ciudadanos con designación especial” (SDN, por sus siglas en inglés). Como parte de sus esfuerzos de cumplimiento, la OFAC publica una lista de personas y empresas que son propiedad o están controladas por, o que actúan para o en nombre de, los países a los que se les aplica dicha ley. También incluye una lista de personas, grupos y entidades, como terroristas y traficantes de narcóticos, designados en programas que no son específicos de un país. En conjunto, dichas personas y empresas se denominan "Nacionales especialmente designados" o "SDN". Sus activos están bloqueados y por lo general se prohíbe que los ciudadanos de EE. UU. puedan comerciar con ellos. La lista de los SDN se actualiza con frecuencia. No hay un calendario predeterminado, pero se añaden o se eliminan nombres según sea necesario y proceda.
La estrategia del programa de cumplimiento de la empresa se basa en realizar con la diligencia debida la verificación de los nombres de los Clientes en la lista de la OFAC de los SDN.
